- Home
- » Hypotheken
- » Fiscaliteiten
Lijfrente
Een lijfrente of koopsom is in feite niets anders dan een periodieke inleg of een eenmalige storting die u doet bij een verzekeraar. Dit lijfrentekapitaal kunt u niet zomaar opeisen: in de polis staat vermeld dat het eindkapitaal moet dienen als premie voor lijfrente-uitkeringen (uitkeringsfase). Daarbij keert de verzekeraar die dat lijfrentekapitaal heeft ontvangen (de verzekeraar waar u de lijfrenteverzekering heeft afgesloten of naar keuze een willekeurige andere verzekeraar), periodiek (per maand, kwartaal, half jaar of jaar) een afgesproken bedrag uit, onder de voorwaarde dat de verzekerde persoon (het lijf) op het moment van de uitkering nog leeft. Is de verzekerde overleden (en zijn er geen andere verzekerden), dat stopt de verzekeraar met uitkeren. Natuurlijk stelt de fiscus nadere voorwaarden en regels aan de regelingen.
Groei van uw inleg
De markt onderscheidt ruwweg twee manieren. Op basis van gegarandeerde rentevergoedingen en op basis van beleggingsvormen. Kiest men voor een lijfrenteverzekering waarbij de verzekeraar op voorhand garandeert wat op termijn het lijfrentekapitaal wordt, dan heeft u te maken met eerstgenoemde vorm. De kapitaalsopbouw is dan sterk gerelateerd aan de rentestand.
Kiest u voor een lijfrenteverzekering waarin de inleg kan worden belegd dan geeft de verzekeraar een prognose van het uiteindelijk op te bouwen lijfrentekapitaal. Let wel, het te behalen eindkapitaal staat dan niet vooraf vast, maar is afhankelijk van het te behalen beleggingsrendement.
Welke keuze?
De keuze voor él;én van bovenstaande vormen is afhankelijk van uw persoonlijke situatie en omstandigheden. Betreft het een basisvoorziening die u treft als zelfstandig ondernemer dan is het onverstandig om te kiezen voor een beleggingsvorm. Indien u een aanvulling wenst te arrangeren voor een aanvullend pensioen bovenop van uw werkgever dan kan dit anders liggen.Op deze nogal specifieke situaties zullen wij hier niet verder ingaan.
Voor meer informatie kunt u contact opnemen met V & W Adviseurs. Wij staan u graag te woord!
